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协会通知 |《关于再次敦促私募基金管理人开通投资者查询账号的温馨提示》健全信息报送常态化核查机制

作者:姜山基金小镇来源:微信公众平台

20201109

3月18日,中基协通过AMBERS系统发布《关于再次敦促私募基金管理人开通投资者查询账号的温馨提示》,健全信息报送常态化核查机制。



此次通知是对此前2月9日中基协发布的《关于加强私募基金信息报送自律管理与优化行业服 务的通知》进一步强调。

协会将自2021年二季度(4月初)起在官网和私募基金管理人信息公示平台、私募基金信息公示平台公示每家管理人整体的投资者查询账号开立率及单只私募基金的投资者查询账号开立率。

同时,相关数据将被纳入协会私募基金管理人会员信用信息报告指标体系,并与私募基金备案分道制安排相关联。

因此,协会再次敦促各管理人尽快为投资者在私募基金信息披露备份系统中开通投资者查询账号并持续做好与投资者沟通工作,及时解决投资者在系统登录、报告查阅时遇到的问题。


私募管理人如何开通投资者账号

1. 登录系统

私募管理人登录私募基金信息披露备份系统(https://pfid.amac.org.cn),点击界面左侧的“定向披露”按钮,可以看到“投资者账号列表”和“披露评价”两个子菜单。

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2. 点击“投资者账号列表”

私募管理人可以在该界面对投资者账号进行新增、编辑、查看。

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关于账号新增方式,可以通过手动添加或通过模板批量导入两种方式维护投资者查询账号信息。私募基金管理人采用“批量导入”模式维护投资者信息时,应按照投资者最新持有数据完成模板填写。

私募基金管理人维护的投资者查询账号信息包括投资者账号(公司自定义)、投资者名称、投资者类型、有效证件类型、有效证件号码、手机号码(非必填)、联系邮箱、投资者已购买私募基金的备案编码、账号状态等,投资者账号由私募基金管理人自行设定。

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其中,投资者查询账号开立后,仅可变更手机号码、联系邮箱、投资者已购买私募基金的备案编码、账号状态信息,其他投资者身份信息不可变更。

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私募管理人需要给哪些投资者启用信息披露账号,什么时间给启用/关闭?

本系统维护的投资者信息应与“资产管理业务综合报送平台”维护的正在运作的自主发行类私募基金的一级投资者保持一致。私募基金管理人不需要在信披备份系统维护所管理的顾问管理类私募基金的投资者查询账号。其中,

(1)针对新备案私募基金的投资者,私募基金管理人应自相关私募基金备案通过之日起在本系统维护该投资者相关信息;

(2)针对存量私募基金的新增投资者,私募基金管理人应自相关私募基金在“资产管理业务综合报送平台”完成季度更新之日起在本系统维护新增投资者相关信息;

(3)针对存量私募基金的已退出投资者,信披备份系统将于相关私募基金在AMBERS系统完成季度更新的第二日自动取消该投资者查询账号对应基金勾稽信息,私募基金管理人也可自行根据投资者退出时点手动维护投资者查询账号信息;

(4)针对相关投资者已全部赎回私募基金管理人管理的私募基金的,私募基金管理人应关闭该投资者的查询账号。

3. 投资者收到系统邮件

私募基金管理人开立、启用、修改和关闭投资者查询账号,系统均会自动向投资者联系邮箱发送相关信息。

在开立好账号后,投资者收到含有随机密码的邮件后登录进行修改密码,如投资者表示没有收到邮件,管理人也可以在账号最右侧点击画笔按钮检查和修改信息或者点击右侧的小信封按钮向投资者再发送一次含有随机密码的邮件。

建议管理人在注册账号前和投资者确认邮箱是否有效,因为开通成功后,账号的初始密码会发送到投资者的联系邮箱中。

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4. 查看基金的信息披露评价情况

管理人点击“披露评价”按钮,还可以查看基金的信息披露评价情况,这里可以显示公司已发布的基金信批披露报告以及投资者的评价情况。

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投资者如何使用披露账号

1. 登录系统

当投资者收到协会系统自动发出的账号密码的邮件时,请先登录私募基金信息披露备份系统(https://pfid.amac.org.cn),选择投资者登录端口,输入管理人登记编码、投资者账号、登录密码和验证码,登录界面会跳出10秒的特别提示:

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2. 修改密码

在关闭以上提示后,系统会要求修改密码,原密码为邮件中的随机密码,新密码为自己设置的密码,要求:密码必须由“大写”“小写”“数字”及“字符”中的3种及以上类别构成。

3. 进入正式操作界面

设置好新密码后进入正式操作界面,左侧菜单栏有两个选项:“基金列表”、“管理人信息”。

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投资者经常使用的是“基金列表”,其中会显示投资者已购买的私募基金的信息披露报告。

投资者可以查阅哪些私募基金信息披露报告?

投资者登录信披备份系统后可查看已购买的私募基金的信息披露报告。其中,

(1)若投资者是在相关私募基金备案时已被列入AMBERS系统该私募基金的投资者名录的,可查看该私募基金自备案以来的全部信息披露报告;

(2) 若投资者是在相关私募基金备案后新申购的,可查看该投资者申购时点所处季度末对应的信息披露报告及之后的全部报告;

(3)若投资者已赎回相关私募基金的,将不可查看该私募基金信息披露报告。

另外,为确保信披备份系统定向披露功能平稳上线,本着不溯及既往原则,定向披露功能上线后,投资者在信披备份系统可查看2019年末及以后各期私募基金信息披露报告,即私募证券投资基金2019年12月月报(如有)、2019年四季度报告、2019年年度报告及以后各期报告(含私募基金重大事项临时报告);

私募股权(含创业)投资基金2019年四季度报告(如有)、2019年年度报告及以后各期报告(含私募基金重大事项临时报告)。



私募基金信息报送示例说明

为进一步提升私募基金行业信息报送质量,中基协对私募基金管理人持续信息报送常见问题进行汇总分析,管理人可对照自查并及时整改。

一、企业名称和统一社会信用代码填报问题
部分管理人在填报自身、股东及实控人、关联方、基金投资标的企业、高管历史任职机构等企业名称时,存在使用相关企业历史名称、简称等不规范问题,或未按照要求报送机构统一社会信用代码而是沿用历史组织机构代码,导致报送信息与工商信息不一致。
二、管理人机构信息及人员信息报送问题
(一)管理人基本信息填报问题
1. 注册地址及办公地址发生变更,未及时更新。
2. 机构类型、注册地等基础信息缺失。
说明:根据协会《关于“资产管理业务综合报送平台”第二阶段上线运行与私募基金信息报送相关事项的通知》,已在原登记备案系统中登记的私募基金管理人,应当首先对在协会资产管理业务综合报送平台(“AMBERS系统”)中尚未填报的信息进行补录,核对相关迁移信息;在原登记备案系统中已登记多类业务类型、兼营多类私募基金管理业务的管理人,应当按照《私募基金登记备案相关问题解答(十三)》的要求进行整改,从已登记业务类型中仅选择一类作为展业范围,确认自身机构类型。
3. 机构性质、控股类型未填报或填报错误。
4. 公司存在对外宣传网站但未如实填报最新网址。
5. 工商主体已注销,未及时办理管理人注销登记。
(二)股东、法定代表人、实际控制人填报问题
1. 工商信息显示管理人股东及出资比例变化,未按要求在AMBERS系统中进行更新;或者报送实缴、认缴金额不准确。
2. 法定代表人、实际控制人、控股股东等发生变更,未及时更新。
(三)关联方、子公司、分支机构等信息填报问题
1. 未按照要求在不同栏目分别报送子公司、关联方、分支机构等信息,而是直接将相关信息全部填入关联方栏目中。
2. 部分登记时间较早的管理人错误地在关联方栏目中填报自身信息。
3. 管理人无须将其已备案通过的私募基金产品作为关联方报送。
4. 管理人报送分支机构信息不准确、不完整。
(四)人员信息填报问题
1. 部分管理人高管发生变更,未及时更新。
2.从业人员系统与AMBERS系统填报信息(如任职机构、任职时间段等)不一致。
示例:某管理人法定代表人在协会从业人员系统填报了其在另一家基金管理有限公司的历史任职经历,但该经历未在AMBERS系统高管人员情况表中进行披露。
3. 任职时间早于机构工商登记成立时间。
说明:除参与企业筹建等特殊情形外,人员到岗任职时间应等于或者晚于机构工商登记成立时间。
4. 填报联系方式异常。
三、基金基本信息和投资者信息报送问题
(一)基金基本信息填报问题
1. 部分基金名称、到期日等发生变更的,未及时向协会办理变更手续。
2. 合伙型、公司型基金的注册地址及办公地址发生变更,未及时更新。
3. 基金工商主体已注销的,未及时在协会办理基金清算。
4. 基金类型、成立日和到期日等基础信息缺失或错误。
5. 基金托管信息未报送或报送信息不准确。
(二)基金投资者信息填报问题
1. 基金产品出资填报为产品管理人出资,投资者类型及名称填报错误。
示例1:某基金的投资者填报为四家管理人,但实际投资者为四家管理人旗下的12只契约型私募基金产品。
示例2:某基金将作为投资者的另一只契约型基金类型选择为“境内法人机构(公司等)”,投资者名称填为“某资本管理有限公司(代某私募证券投资基金)”。鉴于协会已将私募基金单独作为一类投资者主体,应当按照投资者实际归属类型填报。
示例3:部分基金填报的所谓银行、保险、信托公司的出资,实为相关公司旗下的理财资管产品出资。如某基金所报送某商业银行(含银行分行)出资,通过资金打款单显示实为银行理财账户出资。
2. 投资者证件号码异常。
示例:部分基金填报作为投资者的合伙型基金的统一社会信用代码时,错误报送了管理人自身的社会信用代码。
3. 某基金报送的基金投资者信息中,误将基金自身作为投资者。
4. 自然人投资者证件号码虚假填报。
示例1:某四家关联管理人旗下基金填报的自然人投资者姓名不同但却使用同一身份证号。
示例2:某基金连续多个季度报送的所有自然人投资者身份证号完全一致,但投资者姓名不同。
5. 投资者运行状态异常。
示例1:某基金近期报送的投资者的工商主体已注销,且注销时间已超过2年。
示例2:某基金报送的私募基金投资者(其他私募基金),虽出资基金存在S码编号,但长期未备案通过或实际已清算,此时应变更其投资者类型。
(三)基金投资者出资金额填报错误
示例:某基金的募资币种为韩元,季度更新时仍以韩元作为计价单位。根据报送要求,投资者出资金额的计价币种应为人民币。
(四)未按要求更新投资者出资余额
示例1:某基金报送投资者实缴金额2.12亿元,但基金净资产金额报送为13.48万元。该基金实际因投资项目退出已多次向投资者分配本金,但实缴金额继续按初始金额报送,导致投资者实缴金额与基金规模数据比例异常。根据要求,季度更新所报送投资者实缴金额应为投资者累计投入资本扣除已分配本金后的余额,以体现基金运作和本金分配后的实际情况。
示例2:部分管理人指定不同岗位人员分别报送投资者出资金额和产品规模,但因信息报送内控复核流程不完善,导致两类数据统计时点不一致、差异较大。如某基金定期更新的投资者实缴金额始终为备案时的1000万元,报送的同期末基金净资产则为13.6亿元且尚有13.5亿元的项目投资。
四、基金投向资产信息报送问题
(一)将投资者出资额填入基金负债栏目
说明:部分基金将投资者出资额填入基金负债栏目,导致基金净资产数据异常,且净资产与总资产规模、投资者出资额的比例失衡。基金季度数据更新可以参考相关财务数据和审计报告,但应同时符合基金管理业务和协会数据采集的规范要求,投资者投入资本不宜填入基金负债栏目。
(二)未按要求报送投资资产所属类别
示例:某基金将其对某企业股权收益权的投资,填入“其他资产”一栏,而未按要求填入“各类受(收)益权投资”。管理人应当认真阅读各类资产的含义说明和划分标准,避免将属于已明确列示类型的资产,填入“其他资产”类别中。
(三)基金投资其他资管产品信息填报异常
示例1:部分管理人未按要求将基金所投资的其他已备案基金在产品运行监测报表的“私募基金产品投资”项目反映,而错误地在项目情况表中作为底层标的进行填报。
示例2:某基金误将自身填为对外投资标的。
示例3:部分基金投资于其他基金的金额,与其他基金报送的基金出资额不匹配。如某管理人旗下股权基金A显示其出资人包含该管理人旗下另一只基金B,A基金填报的B基金出资额为10亿元,而B基金填报的对A基金的投资额仅为7亿元。协会将对此类情形予以重点关注及核查。
(四)未备案合伙企业(SPV)信息报送异常
示例1:某管理人直接将未备案合伙企业及各类SPV作为底层项目进行填报,而未报送实际底层项目。
示例2:某基金在季度更新时,对其投资的同一有限合伙企业,有时填写在产品运行监测报表的“未在协会备案的合伙企业份额”项目下,有时填在项目情况表中,该合伙企业性质不明。
示例3:某基金在“未在协会备案的合伙企业份额”项下填写“认购或受让方式投资于***投资中心(有限合伙)合伙企业有限合伙份额#284600000”;部分基金填写的合伙企业名称为简称。此处规范格式为“合伙企业全称#账面价值”。
五、基金投资项目标的信息报送问题
(一)基金对外投资项目未报送或不完整
示例1:核查发现,部分管理人长期未报送基金对外投资项目信息,或者报送信息不完整、不准确。
示例2:某合伙型基金工商信息显示其对外投资了18家企业,但在AMBERS系统报送投资标的时只报送了其中10家企业。
(二)项目投资金额填报错误
示例1:某基金报送某投资项目多笔投资记录时因其中一笔投资记录多填写一位数、规模突增10倍,导致整体金额异常。
示例2:某基金报送投资项目的账面价值为负。但鉴于投资项目为基金持有资产,应当以减记至零为限,不应当填写项目本身账面的浮盈浮亏金额。
(三)未及时更新项目的退出信息
示例1:某基金报送的未退出在投项目工商经营状态为已注销逾一年。
示例2:某基金对某公司的投资在工商已显示为历史投资,但该基金仍将此公司报送为在投项目。
示例3:某基金对某项目的累计投资金额为3000万元,累计退出金额填为500万元(即在投金额为2500万元),项目账面价值则填报为200万元。经核查发现该项目实际已发生多次退出,项目在投金额与账面价值差异较大的原因为管理人未如实逐笔更新退出记录,但又按照退出后项目情况填写账面价值。
(四)项目信息相互矛盾或违反常识
示例1:同一管理人在报送不同基金投向的同一项目时,针对该项目的注册地、行业分类、是否属于中小企业/高新技术企业/初创科技型企业等基本信息,报送内容相互矛盾。例如某管理人旗下A基金将某一投资项目的行业分类报送为“酒店、餐馆与休闲”,该管理人旗下另一只B基金将同一项目的行业分类报送为“其他金融服务”。
示例2:某基金将注册地在中国(湖北)自由贸易试验区的基金投资项目报送为境外投资。
同时,为方便管理人了解项目所属行业分类标准,在中证指数有限公司支持下,自2021年二季度起,管理人可参考四级行业分类及相关说明。

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